个人养老金
事关钱袋子
一大波疑问即将来袭！
小编，最近个人养老金政策比较火，听说还可以享受一定的税收优惠，可以系统帮我们讲解一下吗？
当然可以。目前我国的养老体系分为三种，一种是政府主导的公共养老金（城镇职工基本养老保险、城乡居民养老保险），一种是单位发起的职业养老金（企业年金、职业年金），还有就是个人购买、商业机构提供的个人养老金。
这个我知道，基本养老保险和职业年金是国家要求的，个人养老金是不是我们自愿就可以？
参加了基本养老保险，就可以参加个人养老金。
像我这种刚参加工作的，本身手头就不富裕，是不是就没有必要了解这个了？
非也，个人养老金在缴纳环节就可以享受税收优惠政策。目前每年缴费上限是12000元，这12000元是可以税前扣除的。
那我可不可以这样理解，如果我的税率是3%，就能节税360元，如果税率是10%，就能节税1200元，以此类推。
哈哈，我国现在实行的是个人所得税超额累进税率，每年的税率只要高于3%，都可以考虑缴纳个人养老金。
为什么要和3%进行比较呢?
因为个人养老金的政策就是在缴纳环节暂不计税，在领取环节统一征税，目前的税率是3%。
那我明白了，就是随着整体社会工资水平的提高，个人所得税率应该也会“水涨船高”，可以考虑选择缴纳个人养老金。
是的。
每年放在个人养老金账户那么多钱，又不能做什么，是不是还不如放在手头方便，还可以买个理财什么的，补贴家用。
非也。个人养老金可以购买四类金融产品，分别是银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金。而且投资收益暂不征税哦！
听上去确实不错。
不错是不错，可是现在我是一听就会，一做就废。能详细指导一下吗？
哈哈，具体怎么选择投资还是得自己拿主意。你们办案有数字检察做保障，我们也有大数据做支撑。我这有个人养老金投资收益计算器，只需要填入退休年限、年缴存金额、每年收入预测等信息，就可以进行测算。
还是小编懂我！比心。?
一般人我不告诉哦！
小编，我没几年就退休了，平时也比较保守，不爱弄什么理财，是不是就不需要了解个人养老金了。
非也，即便您不打算使用个人养老金进行投资，您现在的税率应该也高于3%，每年下来，也可以为您节省不少银子呢。再说，离退休年龄越近，越有利。
小编，我们也很关注这个！我们可以享受这个政策吗？
这个只适用于已缴纳基本养老保险的人员。另外，现在退休工资也不需要缴税哦。
那个人养老金账户该如何开立呢？
通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”、商业银行及其它个人养老金产品销售机构等渠道开立。下图是以国家社会保险公共服务平台为例进行讲解。
原以为会很复杂，没想到这么方便，不错！
小编，那这个该如何领取呢？
达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国境定居、其它符合国家规定的情形，可以按月、分次或者一次性领取。
要是享受到这项政策，那岂不是每天都是元气满满的一天。
但是呢，个人养老金也存在时间较长、流动性不佳、投资收益不确定等因素。所以在选择个人养老金时，要结合自己的风险承受能力，谨慎对待。
那我替我的“钱袋子”谢谢小编耐心细致的讲解。
不客气，也替我向你的“钱袋子”问好(^o^)/~
出品：北京市检三分院
供稿：行政事务管理部
